АРКОН - быть профессионалом, а не казаться им

Банковская гарантия — это обязательство банка выплатить деньги заказчику, если исполнитель нарушит условия договора. В государственных закупках юридически правильный термин — «независимая гарантия», но в деловой практике её по-прежнему часто называют банковской гарантией или сокращённо БГ.

Кто участвует в гарантии

В сделке участвуют три стороны:

• принципал — компания или предприниматель, за которых поручается банк;
• бенефициар — заказчик, в пользу которого выдаётся гарантия;
• гарант — банк или другая организация, имеющая право выдавать соответствующие гарантии.

Например, строительная компания выиграла контракт на 50 млн рублей и должна предоставить обеспечение исполнения в размере 5 млн рублей. Компания может перечислить заказчику собственные деньги либо оформить гарантию. Во втором случае деньги остаются в обороте, а банк принимает на себя обязательство выплатить заказчику до 5 млн рублей при наступлении предусмотренных гарантией обстоятельств.

Для чего нужна банковская гарантия

Чаще всего гарантией обеспечивают:

1. Заявку на участие в закупке. Она подтверждает серьёзность намерений участника.
2. Исполнение контракта. Она защищает заказчика от неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств.
3. Гарантийные обязательства. Такая гарантия действует после выполнения основных работ или поставки.
4. Возврат аванса. Используется, если заказчик перечисляет исполнителю аванс.

Чем гарантия отличается от кредита

При выдаче кредита банк перечисляет деньги заёмщику. При выдаче гарантии деньги клиенту не перечисляются: банк принимает на себя условное обязательство заплатить бенефициару, если тот предъявит соответствующее требование.

За выдачу гарантии принципал платит комиссию. Если банк произведёт выплату заказчику, он потребует возмещения этой суммы от принципала. Поэтому гарантия — не бесплатная страховка от проблем с контрактом.

Что проверяет банк

Перед выдачей гарантии банк оценивает:

• бухгалтерскую и налоговую отчётность;
• обороты по расчётным счетам;
• кредитную историю компании и её собственников;
• налоговую задолженность и исполнительные производства;
• судебные дела;
• опыт выполнения аналогичных контрактов;
• рентабельность конкретной сделки;
• действующие кредиты, лизинг и уже выданные гарантии;
• деловую репутацию руководителя и собственников.

По небольшой гарантии решение иногда принимается автоматически. При крупной сумме или длительном сроке банк проводит полноценный финансовый анализ и может запросить залог, депозит либо поручительство собственника.

Независимая гарантия по 44-ФЗ

Закон № 44-ФЗ регулирует государственные и муниципальные закупки. Требования здесь наиболее формализованы.

Информация о гарантии включается в реестр независимых гарантий. При обеспечении электронной заявки участник указывает номер реестровой записи.

Обеспечение заявки

При конкурентной закупке заказчик обязан установить обеспечение заявки, но вправе этого не делать, если начальная цена контракта не превышает 1 млн рублей.

Срок гарантии должен составлять не менее одного месяца после окончания срока подачи заявок.

Обычно одобрить гарантию для обеспечения заявки гораздо проще, чем остальные виды БГ. Ввиду того, что данные гарантии выдаются на небольшой срок - банки просят меньше документов, сроки рассмотрения от пары минут.

Однако бывают ситуации, в которых, если банку покажется, что клиент может иметь проблемы с предоставлением обеспечения исполнения, банк может запросить дополнительную информацию или отказать.

Обеспечение исполнения контракта

Обычно размер обеспечения устанавливается в пределах от 0,5 до 30% НМЦК. Однако на итоговый размер влияют аванс, казначейское сопровождение, снижение цены и антидемпинговые меры.

Если победитель снизил цену на 25% и более, обеспечение большинстве случаев увеличивается в полтора раза. Поэтому размер гарантии необходимо считать не только по извещению, но и с учётом итоговой цены контракта.

Срок независимой гарантии должен превышать предусмотренный контрактом срок исполнения обеспечиваемых обязательств как минимум на один месяц.

Обеспечение гарантийных обязательств

Гарантия на гарантийные обязательства — отдельное обеспечение, если оно заранее предусмотрено извещением, документацией и контрактом. Она покрывает устранение недостатков, ремонт, замену товара и другие обязанности в течение гарантийного периода.

В документации должны быть указаны размер, срок предоставления и действия гарантии, обеспечиваемые обязательства, порядок замены или продления, требования к гарантии и возможность внесения денежных средств.

Размер определяется документацией: фиксированной суммой или процентом от цены контракта либо иной установленной базы. Срок должен охватывать весь гарантийный период и предусмотренный дополнительный срок.

Гарантия может предоставляться до итоговой приёмки, начала гарантийного периода или вместо ранее внесённого обеспечения исполнения контракта — в зависимости от условий закупки. В тексте следует прямо указать, что она обеспечивает именно гарантийные обязательства.

Независимая гарантия по 223-ФЗ

Закон № 223-ФЗ предоставляет заказчикам больше свободы. Требования к обеспечению обычно устанавливаются:

• положением о закупке заказчика;
• извещением и документацией;
• проектом договора.

Поэтому нельзя ориентироваться только на общие положения закона. Нужно читать документацию конкретной закупки: заказчик может предусмотреть собственные требования к банку, форме, сроку и условиям выплаты.

Для конкурентных закупок в электронной форме среди субъектов МСП действуют специальные унифицированные правила статьи 3.4 Закона № 223-ФЗ и постановления Правительства № 1397. В таких закупках гарантия должна соответствовать установленным требованиям и типовым формам.

Банковская гарантия по постановлению Правительства № 615

Постановление Правительства РФ № 615 регулирует закупки работ по капитальному ремонту общего имущества в многоквартирных домах. Такие закупки проводятся специализированными организациями, региональными операторами и иными заказчиками в порядке, установленном постановлением.

В закупках по 615-ПП банковская гарантия может использоваться для обеспечения заявки и исполнения договора, если соответствующее требование установлено извещением и документацией. Конкретные условия зависят от вида процедуры, статуса участника и положений документации.

Гарантия по коммерческому договору

В коммерческой сделке стороны в значительной степени сами определяют условия. Здесь нет единого обязательного закупочного реестра и универсальной формы, если стороны не установили иное.

Заказчик или покупатель может:

• установить перечень приемлемых банков;
• потребовать определённый кредитный рейтинг;
• требовать свой текст гарантии;

Банк может потребовать залог, поручительство, депозит или иное обеспечение. Такая гарантия не включается в закупочный реестр ЕИС.

Основные отличия:

Сопровождение может распространяться не только на головного исполнителя, но и на его субподрядчиков и поставщиков.

Что это означает для исполнителя?

Компания должна:

• открыть лицевой счёт;
• вести раздельный учёт операций;
• указывать идентификатор государственного контракта;
• подтверждать назначение платежей;
• соблюдать установленные запреты и ограничения;
• учитывать требования сопровождения в договорах с субподрядчиками.

Главное преимущество — возможность получить крупный аванс. Главный недостаток — деньги нельзя свободно перебрасывать между проектами или использовать на посторонние расходы.

Важно:

При казначейском сопровождении зачастую банковская гарантия обеспечивает только исполнение контракта, а возврат аванса в нее не включается, хоть в контракте/договоре аванс указан.

Что такое банковское сопровождение

При банковском сопровождении расчёты проходят через отдельный счёт в банке. Банк отслеживает движение денег и передаёт заказчику информацию об операциях.

Предусмотрены два основных уровня контроля.

Простое банковское сопровождение

Банк проводит мониторинг расчётов и формирует отчётность для заказчика. Он показывает:

• поступление денег;
• перечисления подрядчикам и поставщикам;
• остаток средств;
• движение денег по отдельному счёту.

При этом банк обычно не проверяет экономическую обоснованность каждого платежа так глубоко, как при расширенном сопровождении.

Расширенное банковское сопровождение

Банк не только наблюдает за расчётами, но и проверяет документы, подтверждающие основание платежа: договоры, счета, акты, накладные и другие документы.

Если платёж не связан с исполнением контракта или не подтверждён надлежащим образом, банк может его не провести.

Важно:

При банковском сопровождении зачастую у клиентов возникают проблемы при получении крупных банковских гарантий, так как довольно часто для предоставления крупной банковской гарантии банк запрашивает у клиента перевод оборотов по обеспечиваемому контракту. А т.к. банковское сопровождение подразумевает проведение оборотов в банке, указанном заказчиком, клиент выполнить требование о проведении обротов не может

Многие не знают, что эта проблема решаема. Мы, как брокер, берем на себя переговоры с банком по этой части и закрываем вопрос переводом оборотов по другому контракту.

.

В чём разница